Как самозанятому пробивать чек при получении оплаты за услугу и чаевых одним переводом?

Comments

• Добрый день,
   

  Цитата: Самозанятый получил плату за услугу переводом на личный счёт в банке через СБП. При этом клиент перевёл немного больше назначенной цены - с чаевыми.Может ли самозанятый в таком случае пробить чек на сумму своей услуги или уже нужно пробовать на сумму поступившего перевода?

  Естественно, формировать чек следует на всю поступившую сумму.
• geomech, однако насколько я знаю, чаевые налогом не облагаются. Или я не прав?
• Цитата: однако насколько я знаю, чаевые налогом не облагаются. Или я не прав?

  что такое "чаевые"? В каком законе написано, что такой доход не облагается налогом?
  Вы за какие заслуги получили данную сумму? Вот из ответов на эти вопросы и исходите.
• На других ресурсах ссылаются на письмо МинФина 03-04-05/36341 и на п. 18.1 ст.217 НК РФ, приравнивая чаевые к подарку, который не облагается налогом.
  
  В указанном письме соглашаются, что чаевые «отвечают признакам договора дарения по п.1 ст. 572 ГК РФ».
• В мы как глупые налоги платим...
  А все, оказывается, очень просто
  Прописали в договоре 10 руб и заплатили налог только с этой суммы
  НИ: а что за остальная сумма?
  Мы: Да, это же чаевые....
  Попробуйте, потом расскажите, чем закончилось.
• Добрый день!
  

  Цитата: На других ресурсах ссылаются на письмо МинФина 03-04-05/36341 и на п. 18.1 ст.217 НК РФ, приравнивая чаевые к подарку, который не облагается налогом.В указанном письме соглашаются, что чаевые «отвечают признакам договора дарения по п.1 ст. 572 ГК РФ».

  На всякий случай напомню, что на нашем форуме запрещено обсуждать противоправные действия, в том числе способы уклонения от уплаты налогов, схемы агрессивной налоговой оптимизации и получения необоснованной налоговой выгоды, а также фальсификацию документов и отчетности. В связи с этим прошу участников давать только ответы, основанные на законе.
• geomech, ваш сарказм уместен при заключении договоров между ЮЛ/ИП. В небольших мастерских, знаете, бывает, и чаевые могут оставить. Учту, что вам подобное незнакомо. Благодарю.
• Цитата: В небольших мастерских, знаете, бывает, и чаевые могут оставить.

  😉 Вы зря обижаетесь...
  Чаевые - это тот же доход, что и любой другой. 
  В Налоговом кодексе нет никаких доходов под таким названием.
  А значит, вся полученная сумма будет налогооблагаемой.
• Цитата: ваш сарказм уместен при заключении договоров между ЮЛ/ИП.

  Интересно, чем самозанятый лучше, чем ИП/ЮЛ?
  Почему он с дохода не должен платить налог?
  
  Повторю вам еще раз:
  

  Цитата: Попробуйте, потом расскажите, чем закончилось.
• Добрый день,
  

  Цитата: ссылаются на письмо МинФина 03-04-05/36341 и на п. 18.1 ст.217 НК РФ

  А при чем здесь ст. 217 НК РФ, которая про НДФЛ? У Вас, как я понял, речь про НПД.
  Так что присоединюсь к комментариям выше, чек нужно пробить на всю сумму.
• Добрый день.
  

  Цитата: ссылаются на письмо МинФина 03-04-05/36341

  А какой датой это письмо выпущено? Только по номеру отыскать его вряд ли удастся.
• На руках pdf-файлы: запрос в налоговую из ЛК ИП и ответ на него, где налоговиками чётко и ясно сказано, что подобные дододы налогом не облагаются.
• При оплате наличными действительно можно оговорить, что такая-то сумма - именно чаевые, подарок.
  А вот при оплате безналом доказать это будет гораздо сложнее, если плательщик не уточнил составные части платежа в комментариях к переводу.
  И я повторяю просьбу указать дату того письма Минфина, на которое Вы ссылались. Если Вы нашли упоминание о нём в каком-то источнике, то возможно там была указана и дата. Или может быть приведена активная ссылка на текст.
• Александра Кривошеева, от 29.05.2018.
• Добрый день.
  

  Цитата: Интересно, чем самозанятый лучше, чем ИП/ЮЛ?

  Как минимум тем, что подарки свыше 3 000 рублей между юрлицами запрещены.
  ИП это то же физлицо. 
  Однако, ИП применяет либо ОСНО, либо УСН, а в порядке определения доходов по этим системам налогообложения написано, что внереализационные доходы учитываются для целей налогообложения. А безвозмездно переданное это внереализационные доходы.
  

  Цитата: А при чем здесь ст. 217 НК РФ, которая про НДФЛ? У Вас, как я понял, речь про НПД.

  Ну потому что НПД применяется в отношении доходов от предпринимательской деятельности, а подарок он как бы к ней не относится и применяется иное налогообложение, в нашем случае, НДФЛ.
  А НДФЛ денежные подарки от физлица физлицу не облагаются.
  
  Остается один момент - считать ли чаевые подарком или оплатой за услуги. По смыслу это подарок - услуга это то, что я заказала и мне принесли, по цене указанной в меню.
  А вот если мне очень понравилось (обслуживание, еда), я одариваю официанта.
  Но. Соглашусь с Александрой - а как теперь вычленить из полученной суммы чего там за еду, а чего чаевые? 
  Есть какой то документ из которого четко следует, что гость покушал именно на вот эту сумму?
  
  С третьей стороны - сколько там тех чаевых... можно заплатить с них 4% и не морочить голову ни себе, ни окружающим. Хотя. Хотя. Платить налоги нужно только с того, что ими облагается, а не чтобы налоговая не приставала.
• Zavgor1990, 
  Здравствуйте!
  Вопрос, конечно, интересный. Как и ответ ИФНС. И если эта ситуация не постоянно повторяющаяся и "чаевые " переведены отдельным чеком, с соответствующей пометкой, то почему бы не воспользоваться их ответом. Если это повторяется из раз в раз, то доказать мастеру, что , что он оказывает услуги за сумму , указанную в рекламе или телеграмм канале и уж тем более, что именно эту сумму озвучивает перед уплатой , а не просто берет с клиента большую сумму, достаточно сложно. Иными словами - должны быть клиенты с оплатой без чаевых.
  Перевод "подарка" отдельным платежом будет служить дополнительным подтверждением добровольности этой операции.
  И еще один нюанс...Если присутствует встречная передача вещи или права, или встречного обязательства договор не признается дарением.
  В приводимых примерах - чаевые официанту.... За "услугу" ( в смысле еду) клиент оплачивает предприятию общепита, а "подарок" официанту ( не рассматриваем случай, когда чаевые через предприятие официанту, такое тоже возможно). Если благодарный клиент вдруг решит осчастливить подарком именно предприятие, то возникнет внереализационный доход и налог с него. Т.е. в случае с официантом идет разделение предприятия общепита, оказывающего услугу и физического лица - получателя подарка. В случае с самозанятым этого разделения нет. Граница - подарок -оплата услуги - размыта.
  

  Цитата: сколько там тех чаевых... можно заплатить с них 4% и не морочить голову ни себе, ни окружающим

  С этим соглашусь. Вопрос в существенности этих чаевых.
• Цитата: Александра Кривошеева, от 29.05.2018.

  В номере письма цифры местами перепутаны, поэтому отыскать без даты не удавалось. Размещу текст во вложении - может быть кому-то ещё пригодится.
  

  Цитата: На руках pdf-файлы: запрос в налоговую из ЛК ИП и ответ на него, где налоговиками чётко и ясно сказано, что подобные доходы налогом не облагаются.

  Оформляйте тогда суммы выручки и чаевых отдельными документами на бумаге. И просите клиента подписать, что всё именно так и было. Это - на будущее.
  А по тому случаю, что Вы описали в самом начале, я бы всё-таки включила всю сумму в налоговую базу, если долю чаевых из платежа выделить невозможно.